È stato pubblicato nella Gazzetta Ufficiale dell’Unione Europea del 19.6.2024 il c.d. AML Package, il pacchetto europeo di misure antiriciclaggio che si compone dei Regolamenti (UE) 2024/1624 (Regolamento Antiriciclaggio) e 2024/1620 (Regolamento AMLA) nonché della Direttiva (UE) 2024/1640.

L’accreditamento di somme di denaro sul conto corrente per mezzo di bonifici bancari provenienti da una società estera ed il successivo prelevamento in contanti attraverso operazioni frazionate devono far sorgere, in capo al Direttore della Filiale di banca, il sospetto della possibile consumazione di una condotta di riciclaggio. Tale operatività avrebbe dovuto indurre il direttore a valutare tempestivamente l’anomalia dell’operazione,…

La condotta di investimento delle somme rinvenienti dal reato di dichiarazione fraudolenta mediante altri artifici ed emissione di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti, rispettivamente disciplinati dagli artt. 3 e 8 del dlgs n. 74 del 2000, può considerarsi rilevante sul piano penale con riferimento alla fattispecie di autoriciclaggio prevista dall’art. 648ter.1. Ciò perché la lecita vestizione delle somme,…

Il 12 aprile il Consiglio dell’UE ha adottato la nuova direttiva europea sul congelamento e la confisca dei beni di origine penale. Gli Stati membri avranno 30 mesi di tempo per recepire il testo. L’attuale quadro giuridico dell’Unione che disciplina il reperimento, l’identificazione, il congelamento, la confisca e la gestione di strumenti, proventi o beni, nonché gli uffici per il…